黑钱

洗钱（英语：Money laundering），亦称洗黑钱、清洗黑钱，或正名为资金洗淨，指将通过犯罪或其他非法手段所获得的金钱、伪钞等，经过合法金融作业流程等方法私下操作，最终「洗淨」为看似合法的资金。洗钱常与贪污、贿赂、赌博、诈骗等经济犯罪以及毒品、恐怖活动、武器走私、人口贩运、海盗、偷渡等有组织犯罪有所关连，也常透过跨国方式进行。
除了掩盖犯罪所得，洗钱一词往往在使用时定义较广，通常还包含资助恐怖活动，全称为「洗钱和恐怖融资」（Money Laundering and Financing of Terrorism），意指把资助恐怖活动从一般犯罪独立出来另外定义。洗黑钱的共同特征包括高额、不明来历的金钱在组织及帐户中间流动，其主要目的是不计成本的清洗或模糊资金的来源地。透过不同国家相关法令及程序以及创造虚假化或实质的经济活动，以使其资金在相关地区合法。

== 历史 ==
洗钱一词的来源为二十世纪初的犯罪者艾尔·卡彭，他因为经营投币式洗衣店用以合理化犯罪所得，所以后来此种行为便以历史上此种「用投币式洗衣机掩盖犯罪金钱」的行为简称做「洗钱」。
除了上述明确的名词，洗钱行为的历史在诸多层面都是难以记录的，主要原因即为洗钱行为本就不会有官方统计资讯，因此，洗钱的历史需从「反洗钱与反恐怖融资（Anti-Money Laundering and Counter Financing of Terrorism, AML/CFT）」的资料作为反向的历史映射。目前洗钱防制的代表数据为佔国内生产毛额数据，例如联合国曾在不同场合概估洗钱规模佔全球GDP比例，例如：「全球每年在国际上流通的洗钱金额约达8,000亿至2兆美元不等，占全球GDP的2%至5%」此类的新闻即为一例。
从反洗钱的法规历史论，最明确提及洗钱者为1970年的美国银行保密法（Bank Secrecy Act of 1970 (BSA)），与其法案名称略有差异，BSA旨在规范金融业针对不法金流需有申报的义务。其后，相关的法案陆续出炉，较有代表性的有1988年联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约、2001年联合国打击跨国有组织犯罪公约；虽然其主旨大致都是防制犯罪，但事实上都有规范针对犯罪背后的金流的防堵原则。
此一防堵原则在目前国际反洗钱标准组织「打击清洗黑钱财务行动特别组织（FATF）」在1989年成立后获得系统化的行动来源，其在2012年所发布的「40项建议」和各国执行实体（亚太为APG）即为国际反洗钱与反资恐作业标准，也几乎确立金融业在洗钱防制的第一线责任。

== 步骤 ==
清洗黑钱的技俩变化多端，而且往往错综复杂，但整个过程大致可分为以下三个阶段：

存放（处置）Placement：将犯罪得益放进金融体系内。
掩藏（离析、多层化、分层化）Layering：将犯罪得益转换成另一种形式，并创造多层复杂的金融交易来隐藏资金的勾核线索…